Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán (sau đây gọi là công ty quản lý quỹ) là loại hình doanh nghiệp chuyên thực hiện hoạt động quản lý quỹ đầu tư theo sự ủy thác của nhà đầu tư. Công ty này thường phối hợp với các nhà tư vấn hoặc người quản lý đầu tư nhằm xác định danh mục chứng khoán tối ưu cho quỹ. Việc thành lập công ty quản lý quỹ phải tuân thủ các quy định pháp luật và chịu sự cấp phép, giám sát của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Vậy điều kiện và thủ tục thành lập công ty quản lý quỹ gồm những gì? Mời Quý độc giả cùng theo dõi nội dung chi tiết trong bài viết sau.
Căn cứ pháp lý
Việc thành lập và hoạt động của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán được thực hiện dựa trên các quy định pháp luật sau:
- Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 được Quốc hội thông qua ngày 17 tháng 6 năm 2020;
- Luật Đầu tư số 61/2020/QH14 được Quốc hội ban hành ngày 17 tháng 6 năm 2020;
- Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 được Quốc hội thông qua ngày 26 tháng 11 năm 2019;
- Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán;
- Thông tư số 99/2020/TT-BTC ngày 16 tháng 11 năm 2020 của Bộ Tài chính hướng dẫn hoạt động của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán.
Công ty quản lý quỹ là gì?
Theo quy định của pháp luật chứng khoán, thành lập công ty quản lý quỹ là việc thành lập một loại hình doanh nghiệp được phép hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán. Công ty này có nhiệm vụ thực hiện các hoạt động chuyên môn như:
- Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán;
- Quản lý danh mục đầu tư chứng khoán;
- Cung cấp dịch vụ tư vấn đầu tư chứng khoán.
Nói cách khác, công ty quản lý quỹ là doanh nghiệp tài chính trung gian, chuyên tiếp nhận và quản lý các quỹ đầu tư nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư trung và dài hạn của các nhà đầu tư.
Các đặc điểm quan trọng của loại hình này bao gồm:
- Tuân thủ nghiệp vụ chuyên môn theo quy định pháp luật chứng khoán;
- Hoạt động minh bạch, có sự giám sát chặt chẽ từ cơ quan quản lý nhà nước;
- Thiết lập và vận hành theo chuẩn mực quốc tế trong lĩnh vực quản lý đầu tư.
Vai trò của công ty quản lý quỹ
Các công ty quản lý quỹ đóng vai trò quan trọng trong thị trường tài chính, cụ thể:
- Là tổ chức đầu tư chuyên nghiệp, mở ra cơ hội đầu tư an toàn và hiệu quả cho nhà đầu tư cá nhân và tổ chức;
- Thúc đẩy sự phát triển bền vững của thị trường chứng khoán thông qua việc quản lý vốn hiệu quả;
- Huy động vốn từ nhà đầu tư nước ngoài, tạo điều kiện thu hút nguồn vốn quốc tế vào thị trường Việt Nam;
- Hỗ trợ quản lý tài sản cho các tổ chức lớn như ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán… giúp chuyên nghiệp hóa hoạt động đầu tư tài chính;
- Áp dụng các mô hình quản lý đầu tư hiện đại và tiệm cận với xu hướng toàn cầu.
Chính vì vậy, thành lập công ty quản lý quỹ không chỉ đơn thuần là việc tạo lập một đơn vị đầu tư, mà còn là cầu nối quan trọng giúp thị trường tài chính vận hành hiệu quả và minh bạch.
Thủ tục thành lập công ty quản lý quỹ
Việc thành lập công ty quản lý quỹ theo quy định tại Nghị định số 155/2020/NĐ-CP được thực hiện thông qua các bước sau:
Bước 1: Lựa chọn loại hình tổ chức và chuẩn bị hồ sơ thành lập
Doanh nghiệp cần xác định loại hình tổ chức phù hợp (công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc công ty cổ phần) để làm cơ sở xây dựng cơ cấu quản lý. Sau đó, doanh nghiệp tiến hành chuẩn bị đầy đủ hồ sơ theo quy định pháp luật, bao gồm các tài liệu sau:
- Giấy đề nghị cấp Giấy phép thành lập và hoạt động theo Mẫu số 64 ban hành kèm theo Nghị định số 155/2020/NĐ-CP;
- Văn bản thỏa thuận giữa các cổ đông, thành viên góp vốn hoặc quyết định thành lập của chủ sở hữu, thể hiện rõ thông tin về công ty dự kiến thành lập;
- Hợp đồng thuê địa điểm làm trụ sở chính, kèm theo giấy tờ chứng minh quyền sử dụng hợp pháp, cùng bản mô tả chi tiết về điều kiện cơ sở vật chất;
- Danh sách nhân sự chủ chốt như Chủ tịch Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty, Tổng giám đốc (hoặc Giám đốc), cùng các thành viên Hội đồng quản trị (nếu có), kèm theo thông tin cá nhân và lý lịch tư pháp của từng người;
- Danh sách các cổ đông hoặc thành viên góp vốn, bao gồm thông tin định danh đối với cá nhân hoặc tài liệu đăng ký doanh nghiệp đối với tổ chức, kèm theo báo cáo tài chính và cam kết tuân thủ quy định thành lập công ty quản lý quỹ;
- Quyết định của cơ quan có thẩm quyền về quy trình nghiệp vụ, cơ chế kiểm soát nội bộ và phương án quản lý rủi ro;
- Dự thảo Điều lệ tổ chức và hoạt động của công ty quản lý quỹ.
Bước 2: Gửi hồ sơ đến cơ quan có thẩm quyền
Hồ sơ sau khi hoàn thiện sẽ được gửi đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước – cơ quan có thẩm quyền tiếp nhận, xem xét và cấp Giấy phép thành lập và hoạt động cho công ty quản lý quỹ tại địa điểm trụ sở dự kiến.
Bước 3: Cơ quan có thẩm quyền kiểm tra hồ sơ và thông báo kết quả
Sau khi tiếp nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ về việc thành lập công ty quản lý quỹ, trong thời hạn 20 ngày làm việc, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước sẽ tiến hành xem xét và ban hành văn bản thông báo cho doanh nghiệp về các yêu cầu tiếp theo. Nội dung văn bản này bao gồm: yêu cầu doanh nghiệp hoàn thiện cơ sở vật chất, bố trí nhân sự theo đúng quy định pháp luật, và thực hiện phong tỏa phần vốn điều lệ tại ngân hàng thanh toán đúng theo tỷ lệ vốn góp đã đăng ký.
Doanh nghiệp sử dụng phần vốn đã góp để đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng phục vụ hoạt động. Phần vốn điều lệ chưa được sử dụng phải được phong tỏa tại ngân hàng. Sau khi đáp ứng đầy đủ điều kiện và được cấp Giấy phép thành lập và hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán, phần vốn phong tỏa sẽ được giải tỏa theo quy định của pháp luật.
Trường hợp sau thời hạn 03 tháng kể từ ngày nhận được yêu cầu của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước mà doanh nghiệp không hoàn tất các điều kiện về nhân sự, cơ sở vật chất và phong tỏa vốn góp như quy định, thì Ủy ban có quyền từ chối cấp Giấy phép thành lập công ty quản lý quỹ.
Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ khi tiếp nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ bao gồm: giấy xác nhận phong tỏa vốn, biên bản kiểm tra điều kiện cơ sở vật chất và các tài liệu liên quan khác, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước sẽ cấp Giấy phép thành lập và hoạt động cho doanh nghiệp. Trường hợp hồ sơ không đáp ứng yêu cầu, Ủy ban sẽ có văn bản thông báo lý do từ chối cấp phép gửi đến doanh nghiệp.
Bước 4: Khắc dấu doanh nghiệp
Sau khi được cấp Giấy phép thành lập và hoạt động, doanh nghiệp cần thực hiện thủ tục khắc dấu. Doanh nghiệp tự quyết định hình thức, nội dung, số lượng và mẫu con dấu, nhưng phải đảm bảo thể hiện rõ tên doanh nghiệp và mã số doanh nghiệp theo đúng quy định.
Sau khi khắc xong con dấu, doanh nghiệp có trách nhiệm công bố mẫu dấu trên Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp để đảm bảo tính minh bạch và hợp pháp trong việc sử dụng con dấu trong hoạt động kinh doanh.
Điều kiện để thành lập công ty quản lý quỹ
1. Điều kiện về trụ sở, trang thiết bị và cơ sở vật chất
Công ty dự kiến thành lập công ty quản lý quỹ phải có quyền sử dụng hợp pháp đối với trụ sở chính trong thời hạn tối thiểu là 01 năm, tính từ thời điểm hoàn tất hồ sơ đăng ký thành lập theo quy định.
Trụ sở làm việc cần đáp ứng đầy đủ điều kiện nhằm phục vụ hoạt động kinh doanh chứng khoán, bao gồm: trang thiết bị văn phòng, hệ thống công nghệ thông tin, phần mềm phục vụ phân tích đầu tư, hệ thống quản lý rủi ro và công cụ lưu trữ tài liệu. Đồng thời, công ty cần trang bị các thiết bị đảm bảo an ninh, an toàn phù hợp với quy trình nghiệp vụ chuyên ngành.
Lưu ý: Đối với hoạt động tư vấn đầu tư chứng khoán không bắt buộc phải trang bị các thiết bị chuyên dụng nêu trên.
2. Điều kiện về vốn pháp định
Vốn pháp định đối với công ty quản lý quỹ được thành lập tại Việt Nam hoặc chi nhánh của công ty quản lý quỹ nước ngoài hoạt động tại Việt Nam là 25 tỷ đồng Việt Nam.
3. Điều kiện về nhân sự
Một trong những điều kiện bắt buộc để thành lập công ty quản lý quỹ là doanh nghiệp phải có danh sách nhân sự dự kiến, trong đó tối thiểu gồm 05 người có Chứng chỉ hành nghề quản lý quỹ còn hiệu lực. Danh sách này cũng phải bao gồm Tổng Giám đốc (hoặc Giám đốc) và Phó Tổng Giám đốc (hoặc Phó Giám đốc) phụ trách chuyên môn nghiệp vụ, nếu có.
Những cá nhân đảm nhiệm các vị trí chuyên môn cần đáp ứng các yêu cầu sau:
- Không đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự, không trong thời gian chấp hành hình phạt tù và không thuộc trường hợp bị cấm hành nghề kinh doanh theo quy định của pháp luật hiện hành.
- Không bị xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán trong vòng 06 tháng tính đến thời điểm nộp hồ sơ thành lập công ty.
- Có ít nhất 04 năm kinh nghiệm làm việc tại các bộ phận chuyên môn trong tổ chức tài chính, ngân hàng, bảo hiểm hoặc tại các bộ phận tài chính, kế toán, đầu tư của doanh nghiệp.
- Có Chứng chỉ hành nghề quản lý quỹ hoặc một trong các chứng chỉ quốc tế sau:
- Chứng chỉ hành nghề quản lý tài sản do quốc gia thành viên thuộc Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) cấp;
- Chứng chỉ CFA cấp độ II (Chartered Financial Analyst – Level II);
- Chứng chỉ CIIA cấp độ cuối (Certified International Investment Analyst – Final level).
4. Điều kiện về thành viên góp vốn và cổ đông
Thành viên góp vốn và cổ đông của công ty quản lý quỹ phải đáp ứng các điều kiện theo quy định tại Điều 71 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP, bao gồm các khoản 5, 6, 8 và 10. Bên cạnh đó, quy định về nhà đầu tư nước ngoài cần tuân theo khoản 21 và 24 Điều 1 Nghị định số 60/2015/NĐ-CP.
Đối với mô hình công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, chủ sở hữu phải thuộc một trong các tổ chức: ngân hàng thương mại, doanh nghiệp bảo hiểm, công ty chứng khoán hoặc tổ chức nước ngoài. Quy định này căn cứ tại Điều 4 Nghị định số 86/2016/NĐ-CP. Các nhà đầu tư khi góp vốn cần đảm bảo tuân thủ đầy đủ thủ tục thành lập doanh nghiệp theo quy định pháp luật hiện hành.
5. Điều kiện về năng lực tài chính của cổ đông, thành viên góp vốn
Đối với cá nhân
Cá nhân chỉ được phép sử dụng nguồn vốn thuộc sở hữu cá nhân để tham gia góp vốn. Đồng thời, cần cung cấp tài liệu chứng minh khả năng góp vốn bằng đồng Việt Nam hoặc ngoại tệ chuyển đổi được, với giá trị tối thiểu tương ứng với số vốn dự kiến góp. Việc xác nhận năng lực tài chính phải được thực hiện bởi ngân hàng trong thời hạn không vượt quá 30 ngày kể từ thời điểm hồ sơ được tiếp nhận và đánh giá hợp lệ.
Đối với tổ chức
Tổ chức chỉ được phép sử dụng vốn chủ sở hữu và các nguồn vốn hợp pháp, phù hợp với quy định pháp luật hiện hành. Báo cáo tài chính của tổ chức phải được kiểm toán trong năm gần nhất, không có ý kiến ngoại trừ và đáp ứng các yêu cầu sau:
- Có lãi trong 02 năm tài chính liên tiếp trước năm đề nghị thành lập công ty quản lý quỹ và không có lỗ lũy kế đến thời điểm quý gần nhất khi nộp hồ sơ.
- Phần còn lại của vốn chủ sở hữu, sau khi trừ tài sản dài hạn, phải tối thiểu bằng số vốn dự kiến góp; đồng thời vốn lưu động phải không thấp hơn số vốn góp dự kiến.
Trường hợp tổ chức góp vốn là ngân hàng thương mại, doanh nghiệp bảo hiểm hoặc công ty chứng khoán, phải không thuộc diện bị kiểm soát, kiểm soát đặc biệt, tạm ngừng, đình chỉ hoạt động hoặc các hình thức cảnh báo khác. Đồng thời, tổ chức phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện góp vốn và đầu tư theo quy định tại pháp luật chuyên ngành.
Quy định về hoạt động của công ty quản lý quỹ
Công ty quản lý quỹ thực hiện hoạt động quản lý vốn và tài sản, đầu tư vào các danh mục nhằm tối ưu hóa giá trị quỹ đầu tư. Việc thành lập công ty quản lý quỹ cần tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật liên quan đến tổ chức và hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán. Hoạt động chính bao gồm các nội dung sau:
1. Quản lý quỹ đầu tư: Thực hiện huy động vốn và quản lý tài sản, định hướng chiến lược đầu tư danh mục, tiến hành quản lý đầu tư một cách có kế hoạch và theo định hướng chuyên nghiệp.
2. Nghiên cứu: Thực hiện phân tích thị trường, phân tích tài chính, đánh giá cơ hội đầu tư và cung cấp các hoạt động hỗ trợ cho công tác quản lý đầu tư.
3. Tư vấn đầu tư và tài chính: Thực hiện dịch vụ tư vấn đầu tư và quản trị tài chính cho khách hàng, hỗ trợ xây dựng các danh mục đầu tư thông qua việc sử dụng các công cụ tài chính, nhằm tối ưu hóa hiệu quả sử dụng tài sản của nhà đầu tư.
4. Cơ quan quản lý và giám sát
- Hoạt động của công ty quản lý quỹ do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước quản lý, đồng thời chịu sự giám sát của Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
- Ngân hàng giám sát có trách nhiệm lưu ký và bảo quản tài sản của quỹ đầu tư chứng khoán. Đồng thời, ngân hàng này cũng thực hiện giám sát hoạt động của công ty quản lý quỹ để bảo đảm quyền lợi của nhà đầu tư.
Dịch vụ của Công ty Tư Vấn Quang Minh về thành lập công ty quản lý quỹ
- Tư vấn đầy đủ các quy định pháp lý liên quan đến việc thành lập công ty quản lý quỹ theo đúng quy định hiện hành;
- Hỗ trợ soạn thảo hồ sơ đăng ký thành lập công ty, đồng thời xây dựng các văn bản nội bộ phù hợp với mô hình tổ chức;
- Đại diện khách hàng thực hiện thủ tục nộp hồ sơ, theo dõi quá trình giải quyết và xử lý các vấn đề phát sinh tại cơ quan nhà nước có thẩm quyền;
- Tiếp nhận kết quả từ cơ quan chức năng và bàn giao lại đầy đủ cho khách hàng theo quy định;
- Tư vấn các vấn đề pháp lý phát sinh sau khi công ty quản lý quỹ được thành lập và trong suốt quá trình hoạt động.
Các câu hỏi thường gặp về thành lập công ty quản lý quỹ
Thời gian hoàn thành thủ tục là bao lâu?
Thông thường, thời gian hoàn thành thủ tục thành lập công ty quản lý quỹ dao động từ 60 ngày đến 90 ngày làm việc kể từ ngày nộp hồ sơ đầy đủ và hợp lệ.
Tuy nhiên, thời gian này có thể thay đổi tùy thuộc vào một số yếu tố như:
- Số lượng hồ sơ nộp: Nếu hồ sơ nộp nhiều, thời gian thẩm định có thể lâu hơn.
- Tính hoàn chỉnh và chính xác của hồ sơ: Hồ sơ thiếu sót hoặc sai sót sẽ dẫn đến việc kéo dài thời gian thẩm định.
- Khối lượng công việc của cơ quan chức năng: Nếu khối lượng công việc lớn, thời gian giải quyết hồ sơ có thể chậm hơn.
Cần bao nhiêu vốn để thành lập công ty quản lý quỹ?
Vốn điều lệ tối thiểu để thành lập công ty quản lý quỹ phụ thuộc vào loại hình công ty:
- Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán: Vốn điều lệ tối thiểu là 25 tỷ đồng.
- Công ty quản lý quỹ đầu tư tư nhân: Vốn điều lệ tối thiểu là 10 tỷ đồng.
Ngoài ra, doanh nghiệp cần có thêm một số khoản chi phí khác như: chi phí thuê văn phòng, chi phí nhân sự, chi phí trang thiết bị, chi phí quảng cáo… Do đó, tổng số vốn cần thiết để thành lập công ty quản lý quỹ có thể cao hơn nhiều so với vốn điều lệ tối thiểu.
Công ty quản lý quỹ có phải đóng thuế như các công ty khác không?
Có, công ty quản lý quỹ có nghĩa vụ đóng thuế như các công ty khác. Các loại thuế chính mà công ty quản lý quỹ cần nộp bao gồm:
- Thuế thu nhập doanh nghiệp: Doanh nghiệp được áp dụng mức thuế thu nhập doanh nghiệp 20% theo Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp 2020.
- Thuế giá trị gia tăng (VAT): Doanh nghiệp có doanh thu từ hoạt động cung cấp dịch vụ quản lý quỹ sẽ phải nộp thuế VAT theo quy định của Luật Thuế giá trị gia tăng 2019.
- Thuế thu nhập cá nhân của nhân viên: Nhân viên của công ty quản lý quỹ có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập cá nhân theo quy định của Luật Thuế thu nhập cá nhân 2020.
Ngoài ra, công ty quản lý quỹ còn có thể phải nộp một số loại thuế, phí khác theo quy định của pháp luật.
Nếu bạn đang có ý định thành lập một công ty quản lý quỹ, hãy chuẩn bị kỹ lưỡng về các điều kiện và thủ tục pháp lý cần thiết. Đây là lĩnh vực đòi hỏi sự chuyên nghiệp và tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của pháp luật. Bạn cũng nên tham khảo sự tư vấn chính xác từ các chuyên gia có kinh nghiệm.
Công ty Quang Minh sẵn sàng hỗ trợ bạn trong quá trình thành lập và điều hành công ty quản lý quỹ. Với đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm và sự cam kết đem lại giá trị tối đa cho khách hàng. Chúng tôi sẽ mang đến các giải pháp tư vấn phù hợp và hiệu quả nhất cho doanh nghiệp của bạn:
- Tư vấn thành lập công ty quản lý quỹ: Hỗ trợ quý khách hàng hoàn tất thủ tục thành lập nhanh chóng, hiệu quả và tuân thủ đúng quy định pháp luật.
- Tư vấn xây dựng kế hoạch kinh doanh: Lập kế hoạch chiến lược toàn diện, giúp quý khách hàng định hướng hoạt động hiệu quả, tối ưu hóa lợi nhuận.
- Tư vấn quản lý rủi ro: Cung cấp giải pháp quản lý rủi ro chuyên nghiệp, đảm bảo an toàn cho nguồn vốn đầu tư của quý khách hàng.
- Tư vấn huy động vốn: Hỗ trợ quý khách hàng tiếp cận nguồn vốn đầu tư tiềm năng từ các nhà đầu tư cá nhân và tổ chức.
- Tư vấn pháp luật: Giải đáp mọi thắc mắc pháp lý liên quan đến hoạt động của công ty quản lý quỹ, đảm bảo tuân thủ đúng quy định.
Hãy liên hệ với Công ty Quang Minh ngay hôm nay để được tư vấn tận tình!
Bài viết cùng chủ đề
Thành lập doanh nghiệp xã hội
Đăng ký kinh doanh quán cafe
Kê khai thuế cho doanh nghiệp mới thành lập
Thành lập công ty bảo hiểm
Thành lập công ty quản lý quỹ
Thành lập công ty thám tử
Thành lập công ty hay hộ kinh doanh
Thành lập công ty kinh doanh thuốc lá
